本篇文章给大家谈谈亏本企业需要缴税吗，以及不合理的税收解决办法对应的知识点，文章可能有点长，但是希望大家可以阅读完，增长自己的知识，最重要的是希望对各位有所帮助，可以解决了您的问题，不要忘了收藏本站喔。
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小规模纳税企业如何合理避税
企业所得税的计算方法是：应纳所得税额=当期应纳税所得额*适用税率应纳税所得额=收入总额-准予扣除项目金额。小规模纳税人针对企业所得税的合理避税可以做到：
1、控制业务招待费的支出，保证在收入的千分之五，发生额的60%以内；
2、控制员工福利费在工资总额的14%；
3、确保所有的发票抬头、日期、明细要相符。这样就不会涉及到纳税调增。避免小规模纳税企业缴纳更多的企业所得税。
亏本企业需要缴税吗
亏本了也是有可能交税的。所以，有可能会听到老板对着会计怒吼：怎么回事！企业都亏损了，为什么还交那么多税！
但这个锅，会计确实不能背。
1.不是所有的税都跟利润有关企业账面上亏损，那么可能是当期会计上算出来没有利润。但是，在所有的税种中，与利润不相关或者不是完全正相关的很多。比如，增值税，小规模纳税人企业有了销售，可能就会涉及到，而一般纳税人还与进项抵扣、上期留抵等一系列因素有关，又比如印花税，可能跟合同息息相关，而不是最后的利润。
2.即使与利润相关，也可能有特殊即使像企业所得税这样的税种，与利润相关性很高，也不是绝对，当中可能会涉及到一些特殊的情况和调整。
比如，某企业是实行所得税核定征收的。按照收入的一定比例来核定。这个时候，跟企业是不是赚钱就没有太大的关系。
又比如，企业有很多项目没有取得成本费用发票，会计上做了费用，但是税法上不认，必须要调增回去，这时候这些费用不能税前扣除。因此，在计算所得税时，很可能调整成了盈利，这时候，就需要缴纳企业所得税了。
对于很多企业的老板，往往不能理解这个状况，看到要交税就很头疼，所以会质疑会计人员。当然，有些质疑还是有一定道理的，比如没有取得相关发票，导致企业纳税调整。确实是应该从财务的角度给出一些建议和解释。
一般纳税人进项和销项不符税务局会如何处理
一般纳税人进项和销项不符分为两种情况！
进项大于销项或是进项小于销项。一般纳税人按月报税，一般情况下进项和销项很难完全相等。
哪些情况会引起税务部门的关注？一、进项大，销项小。
一段时期的进项大，销项小，存在可能少开发票的情况。举个栗子，一家公司一季度进货200吨，收到200吨增值税专用发票。一季度开出销售发票20吨。但是实际的销售量可能不止这20吨。税务系统有风险预警系统，对类似情况进行预警，税源管理部门可以通过查库存、查资金、查物流等方法核实企业真实的销售情况，确实因为销售淡季，生意不好，只销售20吨，那就没有问题。但是如果开票金额和实际销售金额不符，征管部门可以进行纳税评估，稽查局可以进行稽查。
二、进项小，销项大。
这就表示你们的进项是有问题的，并不是真正的业务，一般来说能提供进项发票的应该是你们双方有供销关系，但实际并非如此，可能是对方没有按实际销售货物给你开发票。这都是有风险的！
目前有很多行业都已经规范化。比如加油站，纳入增值税开票新系统，录入加油站期初库存。开票系统和销售系统实现了对接。加油站进100吨货，只能开100吨发票。即使不开出100吨发票，例如开出70吨发票，也要按照100吨进行申报纳税。开票系统自动进行限定，超出100吨发票无法开出。
提醒大家，要依法纳税，合法的进行纳税筹划！
小规模纳税人合理避税的方法有哪些
要想弄清楚小规模纳税人怎么实现合理避税，咱们就得先搞清楚，小规模纳税人能够享受哪些税收优惠。
一、按月10万元（按季30万元）免征增值税优惠。
通常来讲，就是只要按月申报的收入未超过10万元（按季申报未超过30万元），你就可以享受增值税免税优惠。
文件依据：《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税【2019】13号文件。
二、按月10万元（按季30万元）免征政府性基金优惠。主要包括教育附加费、地方教育附加、水利建设基金。
文件依据：《财政部税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》财税【2016】12号文件。
三、小微企业所得税减征优惠。具体来讲，就是对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。所以，这个优惠必须是企业所得税纳税人才能享受到，个体户、个人独资企业是不能享受的。
文件依据：《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税【2019】13号文件。
四、“六税两费”减半征收。对增值税小规模纳税人可在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加。
文件依据：《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税【2019】13号文件。
那么，作为小规模纳税怎样才能更大限度的享受到这些优惠，实现合理的避税呢？我认为以下几个要点你得重视起来：
一、合理选择纳税期限。
小规模纳税人可以选择按月申报，也可以选择按季申报，但是一经选择后，一个会计年度内不得变更。打个比方，你在第三季度里7月份开票8万元、8月份开票7万元、9月份开票16万元，你说这种情况选择按月申报划得来还是按季申报划得来？咱们计算一下就清楚了，如选择按月申报，7、8两个月都未超过10万元，免征增值税，9月份开票16万元，应交增值税16万×3%=0.48万元；如选择按季申报，则三季度开票总额为31万元，超过按季申报30万元的免征额度，应全额交税31万×3%=0.93万元，很明显，选择按月申报能少交税0.45万元，按月更划得来。所以，你可以根据自己开票收入的分散情况，自己先行预测一下，选哪个划得来些。
二、尽量少开专用发票。
我们都知道，开专用发票是不能免税的，但在销售过程中，我们难免会碰到一般纳税人客户，一般纳税人在进货时都是要求取得专用发票的，不然他买的这批货是不能抵扣进项税额的，所以这个时候，我们就得和他好好谈一谈了，你就说，“我在价格上给你优惠4个点，这样把你没进项的亏弥补过来了，还再便宜一个点，你们不是更划算？“这样，我们既可以不丢失大客户，又能享受小规模纳税人按月10万元的免征优惠了。
三、合理规划发票开具时间。
尽量在每个月底的时候查询下税控机发票的开票总额，尽量把开票额度控制在10万元内，如果快要开超过了，刚好又发生一笔业务，尽量跟客户说，放在下个月把发票开出来，不要发生这种不必要的失误，因为一旦开超了，你就得全额交税了。
总之，小规模纳税人想要合理实现避税，首先自己得多学习税收优惠政策，掌握了游戏规则，才能在合理合规的前提现实现合理避税。
关于亏本企业需要缴税吗，不合理的税收解决办法的介绍到此结束，希望对大家有所帮助。
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